Los intereses de Raisin también van a la Renta
La clave no está en el dinero que tienes depositado, sino en los intereses generados durante 2025. Esos rendimientos tributan como rendimientos del capital mobiliario y se integran en la base del ahorro, igual que ocurre con los intereses de una cuenta remunerada o de un depósito contratado en un banco español.
Raisin recuerda en su propia información fiscal que los residentes en España deben declarar los intereses de los depósitos y cuentas de ahorro contratados a través de la plataforma en el modelo 100. La Agencia Tributaria, por su parte, encuadra los intereses de cuentas y depósitos dentro del apartado de rendimientos del capital mobiliario.
Para el ahorrador, esto significa una cosa sencilla: no basta con confirmar el borrador sin mirar. Si has cobrado intereses de un depósito europeo o de una cuenta de ahorro a través de Raisin, debes comprobar que aparecen correctamente, especialmente si proceden de un banco extranjero que no informa a Hacienda igual que una entidad española.
Qué revisar antes de confirmar el borrador
El primer punto es comprobar el importe bruto de los intereses. La TAE anunciada por un depósito no es lo que acaba en el bolsillo: primero hay que mirar cuánto se ha generado realmente y después qué impuestos se han aplicado.
También conviene revisar la retención fiscal. En bancos españoles, la retención habitual sobre intereses es del 19%. En bancos europeos accesibles desde Raisin puede haber situaciones distintas: algunos países no practican retención a no residentes; otros aplican una retención local que puede reducirse si se presenta el certificado de residencia fiscal correspondiente dentro de plazo.
Aquí está la letra pequeña importante. Raisin detalla por países qué documentación puede ser necesaria para reducir la retención en origen. En algunos casos, como Chequia, Eslovaquia, Letonia, Lituania, Polonia, Portugal o Rumanía, puede exigirse documentación fiscal concreta y con plazos previos al vencimiento del depósito. Si ya se cobraron intereses en 2025, hoy no se trata de cambiar esas condiciones, sino de declararlas bien y evitar duplicidades o errores.
Si estás comparando nuevos productos después de revisar la fiscalidad, tiene sentido mirar también la selección de mejores depósitos a plazo fijo europeos, pero siempre con la misma lógica: TAE, plazo, país del banco, retención, garantía y posibilidad de recuperar el dinero.
El Modelo 720 no es la Renta, pero puede aparecer en la revisión
Hay otro punto que suele generar dudas: el Modelo 720. No es la declaración de la Renta y no se presenta dentro del mismo plazo general del IRPF. Es una declaración informativa sobre bienes y derechos situados en el extranjero.
Raisin indica que, si un residente en España tiene más de 50.000 euros en el extranjero, puede tener que presentar este modelo informativo. La Agencia Tributaria también explica que el umbral de 50.000 euros se calcula según las reglas aplicables a cuentas y bienes en el extranjero.
Esto no significa que cualquier usuario de Raisin tenga automáticamente que presentar el 720. Depende de los importes, del tipo de producto, del país del banco y de si ya se presentó en ejercicios anteriores. Pero sí conviene revisar si durante 2025 se superaron los límites, porque los depósitos en bancos europeos no deben confundirse con un depósito nacional solo porque se hayan contratado desde una plataforma en español.
Para quien usa Raisin precisamente para acceder a entidades de otros países, también puede ser útil revisar contenidos sobre depósitos en bancos extranjeros antes de mover más ahorro fuera de España.
La rentabilidad real se mira después de impuestos
Los intereses de depósitos y cuentas tributan en la base del ahorro con tipos progresivos: 19% hasta 6.000 euros, 21% de 6.000 a 50.000 euros, 23% de 50.000 a 200.000 euros, 27% de 200.000 a 300.000 euros y 30% a partir de 300.000 euros, según la escala publicada por la Agencia Tributaria para la Renta 2025.
Esto no convierte un depósito en un producto complejo, pero sí obliga a mirar la rentabilidad con algo más de calma. Un depósito puede anunciar una TAE atractiva y, aun así, dejar menos rendimiento neto si hay retención en origen, si no se aplicó bien un convenio de doble imposición o si el dinero queda bloqueado más tiempo del que el ahorrador puede permitirse.
Por eso, antes de confirmar la declaración, la revisión práctica debería centrarse en tres preguntas: cuánto interés bruto se cobró, qué retención aparece aplicada y si el producto estaba en un banco español o extranjero. Después, para nuevas decisiones de ahorro, ya entran otras variables: plazo, liquidez, importe máximo, garantía y fiscalidad.
Quien quiera seguir comparando opciones puede revisar los mejores depósitos a plazo fijo a 12 meses, pero sin perder de vista que el porcentaje anunciado es solo el punto de partida. Para el bolsillo, lo que cuenta es la rentabilidad después de impuestos y con la letra pequeña entendida.
