El plazo real acaba el 30 de junio
La fecha clave no es orientativa: la Agencia Tributaria fija el 30 de junio de 2026 como fin de la Campaña de Renta 2025. Además, si la declaración sale a ingresar y el contribuyente quiere domiciliar el pago, el calendario oficial adelanta la fecha límite al 25 de junio.
Para quien solo tiene nómina, pensión o datos fiscales muy sencillos, el borrador puede parecer un trámite rápido. Pero con productos de ahorro contratados a través de plataformas como Raisin, la revisión no debería hacerse en piloto automático.
La razón es sencilla: los intereses de cuentas y depósitos son rendimientos del capital mobiliario y deben declararse en el IRPF. Hacienda los integra en la base del ahorro, junto con otros ingresos financieros, y el contribuyente debe comprobar que el importe declarado coincide con los intereses realmente cobrados durante 2025.
Qué deben mirar los clientes de Raisin
Raisin explica en su información fiscal que los residentes en España deben declarar los intereses de los depósitos y cuentas de ahorro contratados a través de la plataforma en el modelo 100. También indica que facilita un resumen fiscal anual con fines informativos.
Ese documento es útil, pero no sustituye la revisión del contribuyente. Lo importante es comprobar tres puntos: intereses brutos cobrados, retenciones aplicadas, si las hubo, y país o banco de origen del producto.
No todos los bancos colaboradores funcionan igual. En algunos países no se practica retención a no residentes; en otros puede existir retención en origen, reducible o no, según el país y la documentación presentada. Raisin detalla, por ejemplo, que los bancos españoles de su plataforma aplican una retención estándar del 19%, mientras que en otros mercados europeos la situación puede variar.
Ese matiz importa porque no es lo mismo declarar un interés ya sometido a retención que un interés cobrado en bruto. Si el dato está mal trasladado, el resultado de la Renta puede cambiar.
Quien compare alternativas digitales también debería tener presente que no todas las plataformas operan con el mismo esquema bancario. En Finantres Noticias puedes consultar una guía sobre neobancos con IBAN extranjero para entender mejor por qué el país de la cuenta o del depósito puede tener consecuencias prácticas.
Los intereses tributan aunque el depósito sea extranjero
La clave fiscal no está en si el banco es español o extranjero, sino en que el contribuyente sea residente fiscal en España y haya obtenido rendimientos. La Agencia Tributaria incluye los intereses de cuentas y depósitos dentro de los rendimientos del capital mobiliario.
En la práctica, eso significa que los intereses de productos contratados mediante Raisin deben sumarse a la base del ahorro. Para 2025, la escala de gravamen de esa base va del 19% al 30%, según el importe acumulado de rentas del ahorro.
Aquí conviene evitar una confusión habitual: no tributa el dinero depositado, sino el beneficio obtenido. Si un ahorrador colocó 20.000 euros en un depósito, lo que entra en la Renta son los intereses generados, no los 20.000 euros de capital.
La revisión también debe incluir las retenciones. La Agencia Tributaria señala en el manual de Renta 2025 que deben indicarse las retenciones o ingresos a cuenta practicados sobre estos rendimientos. Si hay fiscalidad internacional de por medio, la deducción por doble imposición puede ser relevante, pero depende del caso concreto y de la documentación disponible.
El modelo 720 no es lo mismo que la Renta
Otro punto que conviene separar es el modelo 720. Raisin recuerda que, si se tienen más de 50.000 euros en el extranjero, puede existir obligación de presentar esta declaración informativa. La Agencia Tributaria fija para el modelo 720 del ejercicio 2025 un plazo entre el 1 de enero y el 31 de marzo de 2026.
Es decir, el 720 no se presenta ahora con la Renta de junio, salvo regularizaciones o situaciones particulares que deba revisar un asesor. Pero sí sirve como alerta: quien haya tenido cuentas o depósitos en entidades extranjeras debe mirar no solo los intereses, sino también si en su momento tenía obligación informativa.
Para los clientes que usan banca digital, cuentas online o plataformas de ahorro, la frontera entre “producto sencillo” y “dato fiscal que hay que introducir bien” puede ser menos evidente de lo que parece. Si el objetivo es comparar servicios bancarios sin perder de vista comisiones, país de la cuenta o condiciones, también puede ser útil revisar las mejores cuentas online desde una óptica más amplia.
El cierre de la campaña no cambia la fiscalidad de Raisin, pero sí aprieta el calendario. Antes del 30 de junio, el ahorrador debería revisar el resumen fiscal, contrastarlo con los datos fiscales de Hacienda y comprobar si los intereses y retenciones están bien consignados. La noticia no está en que haya una nueva comisión, sino en que un descuido con los intereses puede acabar modificando el resultado de la declaración.
